Qual è la differenza tra contributi obbligatori e sovraobbligatori?

Il fondamento: i contributi obbligatori (minimo LPP)

La previdenza obbligatoria è il fondamento del 2o pilastro prescritto dalla legge. Si basa sulla Legge federale sulla previdenza professionale per la vecchiaia, i superstiti e l’invalidità (LPP). Tutti i dipendenti con un salario annuo di almeno CHF 22'680 (dato aggiornato al 2025) sono assicurati obbligatoriamente.

Questi contributi coprono le prestazioni minime legali per vecchiaia, decesso e invalidità. Le condizioni sono stabilite dal Consiglio federale, garantendo così una previdenza di base uniforme e sicura per tutti.

CONSIGLIO

termini importanti spiegati in modo semplice

Tasso d’interesse minimo: il tasso d’interesse minimo stabilito dal Consiglio federale con cui il vostro avere di vecchiaia obbligatorio deve essere remunerato annualmente.
Aliquota di conversione: la percentuale definita per legge con cui, al momento del pensionamento, il vostro avere di vecchiaia accumulato viene convertito in una rendita vitalizia.

Più prestazioni, più flessibilità: i contributi sovraobbligatori

Molti piani previdenziali vanno oltre il minimo legale e, grazie ai contributi sovraobbligatori, offrono una previdenza più completa. Queste prestazioni supplementari migliorano la situazione previdenziale delle persone assicurate.

Le prestazioni sovraobbligatorie si generano quando:

vengono assicurate quote di salario superiori al massimo di CHF 90’720.
i contributi di risparmio sono più elevati di quanto previsto dalla legge.
la cassa pensione garantisce una remunerazione superiore al tasso d’interesse minimo.

A differenza del regime obbligatorio, le casse pensione possono definire le condizioni per la parte sovraobbligatoria in modo più flessibile. Ciò consente di ottenere rendite di vecchiaia più elevate e una migliore protezione in caso di invalidità o decesso.

Un esempio pratico

Un semplice confronto illustra chiaramente la differenza:

Scenario	Minimo legale	Soluzione sovraobbligatoria
Salario annuo	CHF 95’000	CHF 95’000
Salario assicurato	CHF 64’908 (salario massimo assicurato nel regime obbligatorio)	CHF 85’000 (esempio secondo il regolamento della CP)
Contributo di risparmio (ipotesi 10%)	CHF 6’490.80 all’anno	CHF 8’500 all’anno

Il risultato: con la soluzione sovraobbligatoria, nell’esempio vengono versati ogni anno oltre CHF 2’000 in più nella previdenza di vecchiaia, aumentando così in modo significativo la rendita futura.

Le differenze a confronto

Caratteristica	Parte obbligatoria	Parte sovraobbligatoria
Base	Legale (LPP)	Regolamento della cassa pensione
Salario assicurato	Quote di salario da CHF 22’680 a CHF 90’720	Quote di salario superiori a CHF 90’720 e/o contributi di risparmio più elevati
Prestazioni	Prestazioni minime definite per legge	Possibilità di prestazioni più ampie
Condizioni	Stabilite a livello centrale dal Consiglio federale	Definite dalla rispettiva cassa pensione
Flessibilità	Ridotta	Elevata, a seconda del piano previdenziale

NOTA

come viene gestito il vostro avere?

Le casse pensione gestiscono l’avere obbligatorio e quello sovraobbligatorio in modi diversi. Con il metodo dello splitting, i due capitali vengono gestiti separatamente, garantendo la massima trasparenza. Con il metodo integrato, invece, vengono uniti. Chiedete alla vostra cassa pensione quale metodo applica.

Come ottimizzare la vostra previdenza

Per le persone assicurate:

Controllare il certificato di previdenza: analizzate il vostro certificato di previdenza attuale. A quanto ammonta la quota sovraobbligatoria?
Consultare il regolamento: informatevi sulle condizioni esatte (ad es. remunerazione, aliquota di conversione) nel regolamento della vostra cassa pensione.
Richiedere una consulenza: avete domande? Contattate la vostra cassa pensione per una consulenza personale.

Per le aziende:

Analizzare il piano previdenziale: verificate se il vostro piano previdenziale attuale soddisfa ancora gli obiettivi aziendali (ad es. essere un datore di lavoro attrattivo).
Confrontare costi e benefici: confrontate i costi dei contributi più elevati con i benefici per i vostri collaboratori (rendita più alta, migliore copertura).
Ottimizzare la soluzione: richiedete la nostra consulenza per scoprire come migliorare in modo mirato la vostra soluzione previdenziale.

La vostra previdenza con Tellco

Noi di Tellco diamo grande importanza alla trasparenza. Tutti i dettagli sulle vostre prestazioni personali, inclusa la suddivisione tra regime obbligatorio e sovraobbligatorio, sono riportati nel vostro certificato di previdenza. In qualità di persona assicurata, potete accedere ai vostri dati in qualsiasi momento tramite il portale ePlix. I datori di lavoro possono gestire tutte le informazioni e le mutazioni in modo semplice ed efficiente tramite iTellco.

Avete domande sulla vostra soluzione previdenziale o desiderate un’analisi della vostra situazione attuale? Siamo a vostra completa disposizione. Contattateci senza impegno.

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