Compétitive, flexible et viable : ce dont les PME ont réellement besoin pour leur solution de prévoyance

Chronique de Alain Grand

La prévoyance professionnelle représente bien plus qu’une obligation légale pour les PME. Elle contribue à leur attractivité en tant qu’employeur, protège les collaborateurs et doit, en parallèle, pouvoir être gérée avec une charge raisonnable au niveau de l’administration du personnel et de la comptabilité salariale. L’essentiel n’est donc pas de choisir la solution de prévoyance offrant le plus grand nombre de prestations, mais celle qui correspond au profil des salariés, au modèle d’affaires et aux ressources de l’entreprise. 

Sur la photo : Alain Grand, Responsable technique prévoyance chez Tellco

La compétitivité commence sur son propre marché du travail

Une solution de prévoyance compétitive ne doit pas nécessairement être supérieure à la moyenne dans tous les domaines. Elle doit apporter une valeur ajoutée là où celle-ci compte réellement pour l’entreprise et ses collaborateurs. Une entreprise employant de nombreuses personnes à temps partiel n’a pas les mêmes besoins qu’une société employant des salariés à temps plein ou disposant de plusieurs niveaux de cadres. L‘emploi (de collaborateurs temporaires) implique lui aussi des exigences particulières : les taux d’occupation variables, les courtes durées d’engagement et les mutations doivent être assurés correctement et traités efficacement.

Pour les PME, il est donc judicieux de ne pas comparer uniquement les taux de cotisation. Le salaire assuré, la déduction de coordination, la couverture des risques de décès et d’invalidité ainsi que les prestations prévues pour les différentes catégories de collaborateurs sont tout aussi importants. Une solution de prévoyance ne devient toutefois réellement attractive que lorsque les collaborateurs en perçoivent la valeur. Des informations compréhensibles et un accès numérique simple à leur situation de prévoyance personnelle sont donc essentiels.

Une structure commune et une marge de manœuvre ciblée

Une fondation collective peut décharger efficacement les PME de tâches qu’elles ne pourraient assumer seules qu’au prix d’efforts considérables. Elle met à disposition l’infrastructure nécessaire et regroupe l’administration, la gestion de fortune, la gestion des risques et la gouvernance.

Les plans de prévoyance peuvent être adaptés aux besoins de l’entreprise en ce qui concerne le salaire assuré, les bonifications d’épargne, le financement ainsi que les prestations en cas de décès et d’invalidité. Les modifications du taux d’occupation, les adaptations de salaire en cours d’année et les revenus fortement fluctuants peuvent également être pris en compte dans le plan de prévoyance. Selon la solution choisie, différentes stratégies de placement sont en outre disponibles. Pour les PME, l’objectif n’est pas de disposer du plus grand choix possible, mais de pouvoir adapter les éléments qui sont pertinents pour leur effectif et leur modèle d’affaires.

C’est notamment vrai pour les entreprises de location de services ou celles dont les taux d’occupation des salariés fluctuent fortement que les avantages d’une solution de prévoyance flexible apparaissent clairement. Un décompte basé sur le salaire horaire, des processus clairement définis et le traitement systématique des fréquentes entrées et sorties de collaborateurs de la caisse de pension peuvent réduire la charge administrative. Dans ce contexte, la flexibilité signifie également que les engagements variables et les salaires fluctuants peuvent être traités au moyen de processus clairs et récurrents.

La qualité se révèle dans la pratique quotidienne

La viabilité d’une solution de prévoyance se vérifie dans les activités quotidiennes. Les entrées et sorties de la caisse de pension, les modifications de salaire ainsi que les absences devraient pouvoir être traitées numériquement, avec le moins d’interventions manuelles possible. Pour les cas plus complexes, il est également important de pouvoir compter sur des spécialistes accessibles, capables de clarifier rapidement la situation et de fournir une assistance fiable.

Avant de prendre une décision, les PME devraient examiner conjointement trois questions : la solution de prévoyance apporte-t-elle une valeur ajoutée clairement perceptible aux collaborateurs et contribue-t-elle au positionnement de la PME en tant qu’employeur ? Peut-elle absorber les changements concernant les effectifs, les taux d’occupation et les salaires ? Et les processus peuvent-ils être gérés de manière fiable avec les ressources disponibles ?

La meilleure solution de prévoyance est rarement celle qui offre le plus grand éventail de prestations ou le prix le plus bas. La meilleure solution de prévoyance apporte une valeur ajoutée perceptible aux collaborateurs, laisse à l’entreprise une marge de manœuvre là où elle en a besoin et réduit la complexité au quotidien. Une fondation collective gérée de manière professionnelle crée les conditions nécessaires en associant une infrastructure efficace à la marge de manœuvre dont les différentes PME ont besoin.