Pilier 3a

Le pilier 3a est la prévoyance privée fiscalement avantageuse en Suisse. Il complète les prestations de l’AVS et de la caisse de pension et vous aide à constituer de manière ciblée un patrimoine pour la retraite. Vous pouvez ainsi réduire d’éventuelles lacunes de prévoyance et contribuer à maintenir votre niveau de vie habituel à la retraite. Vous pouvez déduire vos versements du revenu imposable jusqu’au montant maximal légal.

En principe, les personnes qui perçoivent un revenu d’une activité lucrative soumis à l’AVS peuvent verser dans le pilier 3a. Cela comprend les personnes salariées, les indépendantes et indépendants ainsi que, sous certaines conditions, les frontalières et frontaliers.

Les personnes qui commencent tôt profitent plus longtemps de l’effet des intérêts ou des placements. Chez Tellco, vous pouvez également commencer par de petits versements réguliers et les adapter ultérieurement à votre situation financière.

En 2026, les personnes salariées affiliées à une caisse de pension peuvent verser au maximum CHF 7’258 dans le pilier 3a. Les personnes exerçant une activité indépendante sans caisse de pension peuvent verser jusqu’à 20 pour cent de leur revenu provenant d’une activité lucrative, mais au maximum CHF 36’288.

Il n’est pas obligatoire d’utiliser entièrement le montant maximal. Même de plus petits versements renforcent la prévoyance privée et peuvent réduire la charge fiscale.

Les deux sont possibles. Des versements mensuels réguliers sont toutefois généralement plus faciles à intégrer dans le budget personnel. Un ordre permanent permet en outre d’éviter de reporter le versement à la fin de l’année ou de l’oublier complètement.

En versant tôt et régulièrement, vous pouvez également profiter plus longtemps de l’effet des intérêts ou des placements. Avec une solution de compte, l’avoir est rémunéré plus tôt. Avec une solution en titres, le capital reste investi plus longtemps et peut ainsi participer plus durablement aux opportunités des marchés financiers, sachant que des fluctuations de cours et des pertes sont possibles.

Pour atteindre le montant maximal en 2026, les personnes salariées peuvent par exemple verser CHF 604 par mois et compléter le solde au cours de l’année. Dans Tellco Vorsento, vous gardez à tout moment une vue d’ensemble de vos versements.

Pour qu’un versement soit pris en compte fiscalement pour l’année en cours, il doit être crédité à temps sur le compte de pilier 3a. En cas de virement peu avant la fin de l’année, il existe un risque que le paiement ne soit comptabilisé que l’année suivante en raison des week-ends, des jours fériés ou des délais de traitement.

Il est donc recommandé d’effectuer le versement annuel suffisamment tôt ou au moyen d’un ordre permanent. Avec une solution de compte, l’avoir est ainsi rémunéré plus tôt. Avec une solution en titres, le capital reste investi plus longtemps, sachant que les placements sont soumis à des fluctuations de valeur.

Les versements dans le pilier 3a peuvent être déduits du revenu imposable jusqu’au montant maximal légal. L’économie d’impôts concrète dépend notamment du revenu, du domicile, de l’état civil et du montant du versement.

Le calculateur 3a de Tellco vous permet d’estimer l’incidence de différents montants de versement sur votre charge fiscale prévisible et votre avoir de prévoyance.

Cela dépend de l’horizon de placement et de la tolérance personnelle au risque. Une solution de compte rémunérée convient notamment lorsque la stabilité est importante ou que la date de retrait prévue se rapproche.

Une solution en titres offre de meilleures perspectives de rendement à long terme, mais elle est soumise à des fluctuations de cours. Chez Tellco, vous pouvez choisir entre une solution de compte et une solution en titres et adapter votre stratégie de placement en ligne à tout moment si nécessaire.

Une solution en titres peut également être judicieuse avec de petits versements réguliers, en particulier lorsque l’horizon de placement est long. Des investissements réguliers permettent d’entrer sur le marché à différents moments. Vous n’avez ainsi pas besoin d’essayer de déterminer le moment d’entrée supposé idéal.

Il est important que la stratégie choisie corresponde à votre capacité de risque personnelle et à la date de retrait prévue. Chez Tellco, vous pouvez consulter votre stratégie de placement en ligne et l’adapter à tout moment si nécessaire.

Non. Vous décidez chaque année si vous souhaitez effectuer un versement et à quel montant. Vous pouvez utiliser entièrement le montant maximal, verser un montant inférieur ou renoncer temporairement à un versement.

Chez Tellco, aucun versement minimum n’est prescrit pour le compte 3a. Vous pouvez ainsi adapter vos cotisations de manière flexible à votre revenu et à votre situation financière actuelle.

Depuis 2026, les lacunes de cotisation apparues à partir de 2025 peuvent être comblées ultérieurement sous certaines conditions. Un rachat est possible rétroactivement jusqu’à dix ans.

Il faut notamment avoir perçu un revenu d’une activité lucrative soumis à l’AVS durant l’année de cotisation concernée et durant l’année du rachat. En outre, le montant maximal ordinaire doit d’abord avoir été entièrement versé pendant l’année du rachat. Le rachat supplémentaire est limité, pour chaque année, au montant dit «petite cotisation».

Plusieurs comptes de pilier 3a peuvent être utiles en vue du retrait ultérieur. Comme un compte 3a doit en principe être retiré intégralement, plusieurs comptes permettent de répartir les retraits sur différentes années fiscales.

Un retrait échelonné peut réduire la charge fiscale. L’intérêt de cette solution dépend du canton de domicile, du montant des avoirs et des autres retraits en capital. Chez Tellco, vous pouvez détenir jusqu’à cinq comptes 3a et les gérer de manière centralisée dans Tellco Vorsento.

Oui. Les avoirs de pilier 3a existants peuvent en principe être transférés d’une institution de prévoyance reconnue à une autre. Le transfert s’effectue directement entre les institutions de prévoyance; l’argent n’est pas versé sur un compte privé.

Avant un changement, il est recommandé de vérifier les conditions, les possibilités de placement et les éventuels frais de transfert de l’ancien prestataire. Après le transfert, Tellco vous permet de choisir entre une solution de compte rémunérée et une solution en titres.

Pour la solution de compte Tellco, l’ouverture du compte, la tenue du compte et la clôture ordinaire du compte sont gratuites selon les conditions actuellement publiées. Il n’existe en outre aucun montant minimum de placement.

Pour les solutions en titres, les frais dépendent de la solution de placement choisie et des produits de placement utilisés. Ils peuvent se composer de frais forfaitaires ainsi que des coûts des produits concernés, ou Total Expense Ratio (TER). Des frais supplémentaires peuvent s’appliquer à certaines prestations.

Vous trouverez une vue d’ensemble dans le règlement des frais de Tellco Prévoyance 3a en vigueur.

Un retrait ordinaire est en principe possible au plus tôt cinq ans avant d’atteindre l’âge de référence AVS. Si vous continuez à exercer une activité lucrative après l’âge de référence, vous pouvez, sous certaines conditions, différer le retrait de cinq ans au maximum.

Un retrait anticipé n’est possible que dans les situations prévues par la loi, par exemple pour un logement destiné à votre propre usage, lors du début d’une activité indépendante, en cas de départ définitif de Suisse ou d’invalidité totale.

Lors du retrait, l’avoir de pilier 3a est imposé séparément des autres revenus à un taux spécial applicable aux prestations en capital. Le montant de l’impôt dépend notamment du montant retiré et du domicile au moment du retrait.

Si vous détenez plusieurs comptes de prévoyance, il peut être judicieux de répartir les retraits sur plusieurs années civiles. Le calculateur de retrait en capital de Tellco vous permet de comparer différents scénarios de retrait. En cas de domicile à l’étranger, le siège de la fondation peut également être déterminant pour l’impôt suisse à la source.